中小企業の社長に、社外CFOという選択肢を。
社外CFOとして、社長とともに会社の未来を考え、財務の視点から経営判断と実行を支えます。
会社の未来から逆算し、いま考えるべき経営課題を数字の視点から整理します。
社外CFO
営業、不動産鑑定、税務・会計、相続・事業承継など、さまざまな仕事に携わる中で、強く感じるようになったことがあります。
「問題が起きてから解決するだけではなく、もっと早い段階から経営者と一緒に未来を考えることができれば、違う選択肢もあったのではないか」
これから会社をどうしたいのか、その先で経営者自身はどうありたいのか。その未来から逆算して、今やるべきことを一緒に考える。
それが、私が社外CFOとして経営者を支援する理由です。
02 / YOUR QUESTIONS
もう一人採用したい。今の利益と資金で本当に大丈夫だろうか。
この設備投資をしても、その後の資金繰りは問題ないだろうか。
決算は黒字なのに、なぜ思ったほど手元にお金が残らないのだろう。
いつ、どのくらい借りるべきなのか。銀行に何をどう説明すればよいのだろう。
今、投資すべきなのか。もう少し待った方がよいのか。
この会社を、将来誰に、どのように引き継いでいけばよいのだろう。
その決断を、
一人で抱える必要は
ありません。
CFO（Chief Financial Officer）は、会社の数字を経営の意思決定につなげる役割を担います。
社外CFOは、常勤のCFOを採用するのではなく、外部の立場から継続的に会社を理解し、財務の視点から社長の経営判断を支える存在です。
単に決算書や試算表を見るだけではありません。
例えば、
「この投資をして大丈夫か」
「この採用をして資金は持つか」
「今、銀行から借りるべきか」
「この新規事業を進めるべきか」
「会社をこれから、どのような姿にしていきたいのか」
こうした経営の問題を、数字とともに社長と考えます。
会社を決めるのは社長。
その決断を数字で支えるのが、
社外CFOです。
顧問税理士は、決算・申告などを通じて会社の数字を正しく整理し、税務を支える大切な専門家です。
一方、社外CFOは、その数字を使って、
「これから会社をどうしていくのか」
を社長と一緒に考えます。
| 顧問税理士 | 社外CFO | |
| 主な視点 | 過去～現在 | 現在～未来 |
| 主な役割 | 会計・税務・申告 | 経営財務・意思決定 |
| 数字との関わり | 正しく整理する | 経営判断に使う |
| 主な相談 | 税務・会計 | 投資・資金・経営判断 |
| 関わり方 | 税務の専門家 | 社長とともに考えるパートナー |
顧問税理士を変更していただく
必要はありません。
現在の顧問税理士とも必要に応じて連携しながら、経営・財務の部分を補完します。
社長が目指す未来を起点に、
財務の視点から経営課題と優先順位を一緒に整理します。
会社によって、抱えている課題も、目指す未来も異なります。
決まったサービスを一律に提供するのではなく、現在の状況を把握し、社長が実現したい未来から逆算して、何から取り組むべきかを考えます。
会社の未来を、数字と行動にする。
目指す未来から逆算し、3年後・1年後・直近の行動まで整理します。
会社のお金を、先まで
見えるようにする。
将来のお金の動きを見える化し、先を見ながら経営判断できる状態をつくります。
銀行との関係を、
経営の力にする。
会社の状況や今後の計画を適切に伝え、必要なときに相談できる関係づくりを支援します。
「いくら借りられるか」
ではなく、「いくら必要か」。
必要額・時期・返済可能性を整理し、調達後の資金繰りまで見据えます。
その投資を、
本当に今やるべきか。
採用・設備投資・新規事業などを、利益・資金繰り・リスクまで含めて検討します。
会社の未来を、次の世代へ。
後継者、自社株、相続、不動産などを整理し、会社と経営者双方の将来を見据えて準備します。
06 / CASE STUDIES
会社によって、抱えている課題も、目指している未来も違います。
成長に向けて次の一手を考える会社。
まず財務の足元を整える必要がある会社。
次の世代への承継を考え始める会社。
現在地と目指す未来を確認しながら、必要な支援を一緒に考えます。
※以下は、想定されるご相談をもとに構成したモデルケースです。
事業の成長に向けて、大きな設備投資を検討。
投資後の売上・利益だけでなく、借入返済や資金繰りまでシミュレーションし、
「投資するか」「いつ投資するか」「いくら調達するか」
を会社の未来から逆算して考えます。
「借りられるから投資する」のではなく、
未来から逆算して投資を判断できる状態へ。
決算は黒字なのに、手元資金に余裕がなく、借入も増えている。
売掛金、在庫、借入返済、資金繰りなどを整理し、
会社のお金がどこで滞留しているのか
を明確にします。
「何となくお金が足りない」から、
財務上の課題と打ち手が見える状態へ。
後継者だけでなく、自社株、相続、財務、不動産、経営者個人の資産など、事業承継にはさまざまな問題が関係します。
最初から節税策を考えるのではなく、
「誰に、いつ、どのような会社を引き継ぎたいのか」
から整理します。
税金だけではなく、
「どんな会社を次世代へ渡すか」から考える事業承継へ。
もっと会社を大きくしたい。
利益をしっかり残したい。
借入を減らしたい。
社員の待遇を良くしたい。
新しい事業に挑戦したい。
自分がいなくても回る会社にしたい。
次の世代へ会社を引き継ぎたい。
経営者によって、目指す会社の姿は違います。
そして、その先で社長自身が実現したい未来も違います。
大切なのは、
どんな会社をつくり、
その先で社長自身が
どうありたいのか。
売上や利益は、それ自体がゴールではありません。
まず、会社として最終的にどのような姿を実現したいのかを考える。
そして、その会社を実現した先で、社長自身はどのような仕事をし、どのような時間を過ごし、どうありたいのかを考える。
その未来を実現するためには、3年後にどこまで進んでいる必要があるのか。
1年後にはどうなっている必要があるのか。
そして、今何をするのか。
未来から現在へ逆算して考え、数字と行動に落とし込み、実行した結果を確認しながら軌道修正していく。
そのプロセスを支えることが、社外CFOの役割だと考えています。
決算書、試算表、借入、資金繰りなどを確認し、会社の現在地を把握します。
会社を最終的にどのような姿にしたいのか。そして、その先で社長自身はどうありたいのか。会社と社長、両方の未来を確認します。
目指す未来を実現するために、3年後、1年後にどこまで進んでいる必要があるのかを整理します。
経営計画・財務計画を具体化し、直近90日、そして今取り組む行動まで落とし込みます。
毎月の数字と行動を確認し、必要に応じて計画を修正しながら、次の経営判断につなげます。
社長一人で経営判断を抱えている
経営財務を相談できる相手が社内にいない
資金繰りを先まで見通したい
採用・設備投資・新規事業を数字で判断したい
経営計画を実行まで管理したい
事業承継を考え始めたい
一つでも当てはまるものが
あれば、社外CFOが
お役に立てる
可能性があります。
社外CFOが必要かどうかは、会社によって異なります。
まずは現在の会社の状況と、
これから実現したい未来についてお聞かせください。
お話を伺ったうえで、社外CFOとしてどのようなお手伝いができるかを考えます。
社長の決断を、
数字で支える。